LC trả chậm – UPAS LC Là Gì? Quy Trình Nghiệp Vụ

Trong thanh toán quốc tế LC, phương thức thanh toán LC trả chậm hay UPAS LC được sử dụng để khách hàng lấy hàng trước và sau đó thanh toán khi thời điểm hối phiếu đáo hạn.

Để tìm hiểu rõ hơn về LC trả chậm – UPAS LC, cùng Xuất nhập khẩu thực tế tham khảo bài viết dưới đây:

>>>>> Bài viết xem nhiều: Học xuất nhập khẩu ở đâu tốt nhất

1. UPAS LC Là Gì?

UPAS LC là LC trả chậm, theo đó người thụ hưởng có thể xuất trình chứng từ cho NHCK để được thanh toán ngay, trong khi đó người yêu cầu chỉ phải thanh toán LC vào thời điểm hối phiếu đáo hạn.

Để vận hành UPAS LC thì NHCK phải đồng ý cấp hạn mức tín dụng cho NHPH, trên cơ sở đó, NHCK chấp nhận và chiết khấu hối phiếu theo yêu cầu của người thụ hưởng.

2. Trường hợp áp dụng UPAS LC

UPAS LC được áp dụng trong các trường hợp như sau:

Nhà nhập khẩu không được vay ngoại tệ để thanh toán LC at sight
Nhà nhập khẩu có thể phải chịu lãi suất vay nội tệ (VND) rất cao để mua ngoại tệ thanh toán LC at sight,
Nhà xuất khẩu cần được thanh toán ngay.
NHCK sẵn sàng cấp hạn mức tín dụng cho NHPH để hưởng lãi suất và các khoản phí dịch vụ.

3. Các loại UPAS LC:

Căn cứ vào thời điểm người thụ hưởng nhận tiền thanh toán, UPAS LC được chia làm 2 loại sau:

– UPAS LC thông thường: Là loại UPAS LC mà ngân hàng phát hành chỉ thị ngân hàng chiết khấu thanh toán ngay cho người thụ hưởng khi người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ phù hợp.

– UPAS LC đặc biệt: Là loại UPAS LC mà ngân hàng phát hành chỉ thị ngân hàng chiết khấu thanh toán cho người thụ hưởng tại một thời điểm nhất định trong tương lai khi người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ phù hợp.

LC trả chậm - UPAS LC Là Gì? Quy Trình Nghiệp Vụ

4. Quy trình nghiệp vụ thanh toán theo UPAS LC

Bước 1: Nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu thoả thuận điều kiện thanh toán, theo đó nhà xuất khẩu sẽ được trả tiền ngay.

Bước 2: Nhà nhập khẩu đề nghị NHPH tài trợ nhập khẩu thanh toán bằng LC trả chậm (thường tối đa là 360 ngày, tuỳ theo nhu cầu và khả năng hoàn trả của nhà nhập khẩu).

Bước 3: NHPH thỏa thuận với NHCK về hạn mức tín dụng, lãi suất và các khoản phí cho từng UPAS LC.

Bước 4: NHPH gửi điện MT700 phát hành UPAS LC qua NHCK.

Bước 5: NHCK thông báo UPAS LC cho nhà xuất khẩu.

Bước 6: Nhà xuất khẩu tiến hành giao hàng.

Bước 7: Nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ cho NHCK. Nếu bộ chứng từ phù hợp thì NHCK thực hiện như sau:

– Gửi bộ chứng từ gốc (ngoại trừ hối phiếu) cho NHPH và đồng thời gửi điện yêu cầu NHPH chấp nhận thanh toán hối phiếu.

– Trả tiền ngay cho nhà xuất khẩu.

– Nắm giữ hối phiếu và đòi tiền NHPH khi hối phiếu đến hạn.

Bước 8: NHPH trao bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu.

Bước 9: Tại ngày đáo hạn hối phiếu, nhà nhập khẩu thanh toán cho NHPH.

Bước 10: NHPH hoàn trả cho NHCK.

5. Hình thức UPAS LC

UPAS LC có kết cấu vừa giống LC chấp nhận yêu cầu xuất trình hối • phiếu trả chậm) nhưng lại vừa giống LC trả ngay. Một số đặc điểm của UPAS LC chủ yếu như sau:

41D: Available with…. By……

ANY BANK BY NEGOTIATION

42C: Drafts at….

BENEFICIARY DRAFT ATX DAYS AFTER BL DATE

42A: Drawee

NEGOTIATING BANK (OR REIMBURSING BANK)

78: Instructions to the Paying/Accepting/Negotiating bank

+ BENEFICIARY TIME DRAFT SHALL BE NEGOTIATED ON AT SIGHT BASIS

+ ALL DOCUMENTS MUST BE FORWARDED DIRECTLY TO ISSUING BANK IN ONE LOT BY COURIER SERVICES.

Từ nội dung các trường trên cho thấy:

Trường 41D (thanh toán) và trường 42C (hối phiếu) thể hiện LC có giá trị thanh toán bằng cách chiết khấu hối phiếu có kỳ hạn x ngày sau ngày vận đơn. Tuy nhiên, tại trường 78, NHPH lại chỉ thị hối phiếu có kỳ hạn được biết khâu trả ngay, còn tất cả các chứng từ (ngoại trừ hối phiếu) phal B. trực tiếp cho NHPH.

6.So sánh giữa at sight LC và UPAS LC:

So sánh giữa at sight LC và UPAS LC được thể hiện trong bảng sau:

Tiêu chí	Vay thanh toán At sight LC	UPAS LC
Thời điểm người hưởng được thanh toán	Ngay khi xuất trình bộ chứng từ hợp lệ	Ngay khi xuất trình bộ chứng từ hợp lệ
Thời điểm người mở LC phải thanh toán	Thời điểm đến hạn khoản vay tài trợ LC trả ngay	Ngày đáo hạn hối phiếu
Nguồn tiền thanh toán cho người hưởng	Tiền của NHPH	Tiền của NHCK
Nghĩa vụ thực hiện bảo	Nhà NK thực hiện bảo đảm tín dụng với NHPH	Nhà NK thực hiện bảo đảm tín dụng với NHPH
Giá tài trợ	– Các loại phí liên quan đến – Lãi vay	– Các loại phí liên đến TTQT theo biểu phí. TTQT theo biểu phí. – Phí chấp nhận HP

Hy vọng thông tin về LC trả chậm – UPAS LC Là Gì? Quy Trình Nghiệp Vụ sẽ hữu ích với bạn đọc.

Nếu bạn còn thắc mắc về nghiệp vụ xuất nhập khẩu hoặc cần chúng tôi chia sẻ kinh nghiệm về khóa học xuất nhập khẩu ở đâu tốt, hãy để lại bình luận phía dưới, chúng tôi rất sẵn sàng giải đáp.

Hiện nay đã có khóa học thanh toán quốc tế dành cho đối tượng muốn thi tuyển vào vị trí chuyên viên thanh toán quốc tế ở Ngân hàng & làm mảng thanh toán quốc tế ở doanh nghiệp. Các bạn có thể tham khảo và theo học nếu chưa tự tin với nghiệp vụ thanh toán quốc tế của bản thân.

>>>>>> Tham khảo thêm:

Nội Dung Thư Bảo Lãnh Trong Thanh Toán Ngân Hàng

Win Win Là Gì? Chiến Lược Đàm Phán Win Win Trong Hợp Đồng

Hiệp Định EVFTA Là Gì

Purchasing Là Gì

Trị Giá Hải Quan Là Gì? Phương Pháp Xác Định Trị Giá Hải Quan